Aktivnosti i zadaci Odjela za budžet i statistiku usmjereni su na ostvarivanje finansijske stabilnosti i osiguravanje adekvatnih finansijskih sredstava za sudove i tužilaštva u Bosni i Hercegovini kroz učešće u procesu planiranja budžeta i precizno definiranje svih relevantnih parametara na kojim se ovaj proces zasniva. Korištenjem jedinstvene metodologije koja podrazumijeva apsolutno transparentno prezentiranje ključnih parametara, postiže se ravnopravan proces određivanja potrebnih sredstava po svakom budžetskom korisniku.
Specifični zadaci Odjela koji se odnose na pitanja budžeta su:
Budžet
Izrada prijedloga budžeta za 2006. godinu
U skladu sa članom 17. stav 14 Zakona o VSTV-u, Odjel je nadležan za izradu godišnjih budžeta za sudove i tužilaštva. Odjel je izradio okvirna uputstva i smjernice za planiranje budžeta za 2006. godinu za ukupno 83 suda i tužilaštva u Bosni i Hercegovini. Svrha uputstava je dati realnu procjenu minimalno potrebnih sredstava za neometano funkcioniranje sudova i tužilaštava. Pomenute smjernice predstavljaju važan korak ka konsolidaciji budžeta sudova i tužilaštava, te njihovom finansiranju iz jedinstvenog izvora, a što je u skladu sa preporukama iz Funkcionalne analize sektora pravosuđa u BiH. Evidentne prednosti centraliziranog sistema finansiranja sudova i tužilaštava u Bosni i Hercegovini su mogućnost provođenja dugoročnih strateških vizija, mogućnost određivanja cijene funkcioniranja pravosudnog sistema, povećanje nezavisnosti u smislu distanciranja i objektivnosti sistema u odnosu na lokalne političke zajednice i „favoriziranja“ pojedinih sudova, odnosno tužilaštava, ravnopravnost u smislu distribucije sredstava na osnovu stvarnih potreba i prioriteta kroz korištenje jasnih, poznatih i transparentnih kriterija.
Izvršenje budžeta u 2004. godini
Kao osnova za izradu budžetskih prijedloga za 2006. godinu korišteni su podaci o izvršenju budžeta za 2004. godinu. S ciljem prikupljanja podataka o izvršenju budžeta za 2004. godinu, Odjel za budžet i statistiku pripremio je obrazac upitnika koji je dostavljen u 86 budžetskih jedinica. Prikupljeni podaci elektronski su obrađeni i pohranjeni u bazu podataka budžeta sudova i tužilaštava.
Smanjenje dugova u sudovima i tužilaštvima u BiH
U procesu pripreme uputstava za planiranje budžeta za 2006. godinu za sudove i tužilaštva u BiH, posebna pažnja posvećena je dijelu koji se odnosi na utvrđivanje sredstava potrebnih za eliminaciju akumuliranih dugova, Odjel je koristio računovodstveni presjek obaveza sa 31.12.2004. godine. Svrha ovakvog prikazivanja obaveza zaključno sa zadnjim danom u kalendarskoj godini je da se uoče, ukoliko postoje, anomalije vezane za dinamiku izvršavanja usvojenih budžeta (s koliko nagomilanih neplaćenih troškova sudovi, odnosno tužilaštva ulaze u novu kalendarsku godinu), da li se stvaraju obaveze iznad sredstava predviđenih u budžetu koje nije moguće evidentirati u sistemu jedinstvenog računa trezora, te da li se vrši ispravno razgraničavanje obaveza na kraju godine. Ovakav pristup pomogao je da se prati i mjeri iznos finansijskog opterećenja s kojim pravosudni sistem ulazi u novu kalendarsku godinu. Krajnji rezultat aktivnosti vezanih za smanjenje dugova bio je značajan procenat smanjenja akumuliranih dugova u sudovima i tužilaštvima, koje je sa 31.12.2004. godine iznosilo 16 miliona KM ili 37% manje u odnosu na 2002. godinu.
U nastavku je prikazana tabela ukupnih dugova, po kantonima, odnosno okruzima, odakle se vidi i procentualni odnos smanjenja dugova 2004. godine u odnosu na 2002. godinu.
|
| Ukupan dug na 31. 12. 2002. |
Ukupan dug na 31. 12. 2003 |
Ukupan dug na 31. 12. 2004. |
Dug 2004. u odnosu na 2002. |
| FBiH - entiteski nivo |
0 |
0 |
516.116 |
0% |
|
Kanton 1 |
2.361.812 |
1.674.336 |
791.641 |
-66% |
|
Kanton 2 |
446.640 |
772.817 |
37.261 |
-92% |
|
Kanton 3 |
3.999.352 |
2.939.574 |
2.671.167 |
-33% |
|
Kanton 4 |
4.519.877 |
4.103.929 |
2.342.184 |
-48% |
|
Kanton 5 |
308.825 |
0 |
0 |
-100% |
|
Kanton 6 |
2.269.723 |
1.993.636 |
737.810 |
-67% |
|
Kanton 7* |
2.835.782 |
3.624.540 |
3.216.896 |
13% |
|
Kanton 8 |
1.073.951 |
1.006.153 |
1.041.625 |
-3% |
|
Kanton 9 |
1.095.803 |
54.551 |
381.788 |
-65% |
|
Kanton 10* |
906.719 |
517.747 |
459.931 |
-49% |
|
Total FBiH: |
19.818.482 |
16.687.282 |
12.196.419 |
-38% |
|
RS - entiteski nivo |
83.153 |
76.812 |
89.084 |
7% |
|
Okrug Banja Luka* |
2.551.259 |
2.680.345 |
1.657.697 |
-35% |
|
Okrug Bijeljina |
1.372.586 |
1.263.860 |
1.271.353 |
-7% |
|
Okrug Doboj |
954.209 |
827.707 |
346.274 |
-64% |
|
Okrug I. Sarajevo* |
722.551 |
626.709 |
549.071 |
-24% |
|
Okrug Trebinje |
484.214 |
538.864 |
170.855 |
-65% |
|
Total RS |
6.167.972 |
6.014.297 |
4.084.335 |
-34% |
|
BiH total: |
25.986.455 |
22.701.579 |
16.280.754 |
-37% |
Razdvajanje budžeta osnovnih sudova
Aktivnosti Odjela u prethodnom periodu rezultirale su razdvajanjem budžeta okružnih sudova u Republici Srpskoj, za razliku od budžeta osnovnih sudova, koji se prikazuju kao jedinstvena budžetska stavka. Jedan od bitnih ciljeva kojim će se Odjel i u narednom periodu baviti, jesu aktivnosti na lobiranju za razdvajanje budžeta osnovnih sudova u RS-u.
Statistika
Baze podataka i statističke analize
Odjel, pored aktivnosti koje se odnose na budžet, značajnu pažnju posvećuje i pitanjima koja su vezana za statistiku. Pomoć u ostvarivanju zadataka iz nadležnosti, definirane Zakonom o VSTV-u BiH, a odnose se na statističke podatke, omogućavaju baze podataka koje postoje u Odjelu. Na osnovu baza podataka vrše se različite analize i statistički izvještaji. Rad Odjela fokusiran je na postavljanje osnova za prikupljanje statističkih podataka i njihove obrade kroz uspostavljanje i ažuriranje baza podataka. U Odjelu za budžet i statistiku trenutno postoje dvije (2) elektronske baze podataka (baza podataka o sudskim budžetima i baza podataka o administrativno-tehničkom osoblju zaposlenom u sudovima i tužilaštvima u BiH). Baza podataka sudskih budžeta omogućava preciznije planiranje budžeta, čime se stvaraju osnove za nesmetano funkcioniranje pravosudnih institucija. Na osnovu baze podataka o osoblju, Odjel raspolaže podacima o broju zaposlenih u sudovima i tužilaštvima, njihovoj stručnoj kvalifikaciji, strukturi radnih mjesta, podacima o naknadama i sl. Pored ovakvih podataka i pored obaveze sudova i tužilaštava da Odjel obavještavaju o svim kadrovskim promjenama, moguće je ostvariti uvid u kompletan sistem zaposlenih, pratiti promjene, identificirati probleme i na adekvatan način reagirati.
Praćenje rada sudova/sudija i tužilaštava zahtijeva formiranje dodatne baze podataka koja će biti uspostavljena u Odjelu u narednom periodu.